Το Εγχειρίδιο Προτύπων Πρακτικής δημοσιεύθηκε για πρώτη φορά το 1982. Η έκδοση 10
th P , που κυκλοφόρησε το 2010, περιέχει ορισμένες αλλαγές στον Κώδικα και τα Πρότυπα, που καθιστούν ευκολότερο να κατανοηθεί το εγχειρίδιο. Πρότυπο ΙΙΙ (Α) Καθήκοντα στους Πελάτες - Η αφοσίωση, η σύνεση και η φροντίδα μειώθηκαν και διευκρινίστηκαν. Προστέθηκε ένα νέο κεφάλαιο, στο οποίο συζητείται η ηθική στη διαχείριση των επενδύσεων μετά την πρόσφατη αναταραχή στις κεφαλαιαγορές. Προγράμματα με κουκκίδες προστέθηκαν στο εγχειρίδιο για να βοηθήσουν τους επαγγελματίες επενδύσεων να εντοπίσουν γρήγορα τα πρότυπα και τα πρότυπα όταν αντιμετωπίζουν τα ηθικά διλήμματα της πραγματικής ζωής. Η έκδοση 10 η διευκολύνει επίσης τον αναγνώστη να βρει παραδείγματα καταστάσεων στις οποίες ενδέχεται να συναντήσει και να παραπέμπει τα διάφορα πρότυπα που ενδέχεται να τεθούν σε λειτουργία σε μια ενιαία κατάσταση.
Το Ινστιτούτο CFA έχει δημοσιεύσει ολόκληρο το Εγχειρίδιο Προτύπων Πρακτικής, 10th Edition ως PDF online δωρεάν. Συνιστούμε ανεπιφύλακτα την εξοικονόμηση ή / και την εκτύπωση του εγχειριδίου ως πηγής μελέτης για την εξέταση σας, καθώς περιέχει παραδείγματα που είναι αρκετά παρόμοια με τα είδη ερωτήσεων που θα εμφανιστούν στην εξέταση σας. Οργάνωση αυτής της Ενότητας
Κάθε Πρότυπο χρησιμοποιείται ως η επικεφαλίδα για μια ενότητα που καλύπτει λεπτομερώς αυτό το Πρότυπο και παρουσιάζει παραδείγματα που θα βοηθήσουν στην κατανόηση της πρόθεσης κάθε προτύπου. Ορισμένα πρότυπα είναι πολύ σαφή και ξεκάθαρα. άλλα Πρότυπα είναι πολύ περίπλοκα και ανοικτά στην ερμηνεία. Ορισμένα πρότυπα που πιστεύουμε ότι είναι πιο πιθανό να τονιστούν στην εξέταση υπογραμμίζονται έτσι ώστε οι υποψήφιοι να μπορούν να επικεντρώσουν την προσοχή τους πάνω τους κατά τη διάρκεια της μελέτης.
Α:Γιατί η δεοντολογία Η προσθήκη του κεφαλαίου "Γιατί η ηθική ουσία" αποτελεί σημαντική αλλαγή στο εγχειρίδιο. Λόγω της χρηματοπιστωτικής κρίσης του 2008, το τμήμα αυτό εξετάζει τη σημασία της κατανόησης του μακροπρόθεσμου αντίκτυπου των επενδυτικών αποφάσεων στην ακεραιότητα και τη βιωσιμότητα της αγοράς. Τα πρόσφατα γεγονότα έχουν αποκαλύψει ανήθικη συμπεριφορά όχι μόνο εντός των επιχειρήσεων επενδύσεων, αλλά και οργανισμών αξιολόγησης, εταιρικών συμβουλίων, λογιστικών εταιρειών, προϊόντων χρηματοοικονομικής τεχνολογίας και πολλά άλλα. Το κεφάλαιο δίνει έμφαση στον διασυνδεδεμένο, παγκόσμιο χαρακτήρα των οικονομικών σήμερα.
1. Τα κορυφαία στελέχη πρέπει να δημιουργήσουν μια ισχυρή κουλτούρα δεοντολογίας στις επιχειρήσεις τους, η οποία πρέπει να φιλτράρει σε ολόκληρο τον οργανισμό τους, όχι μόνο μεταξύ των κατόχων CFA ή των υποψηφίων CFA.
2. Ο ολοκληρωμένος και παγκόσμιος χαρακτήρας της χρηματοδότησης σήμερα προκαλεί ανησυχίες σχετικά με τη βιωσιμότητα της αγοράς. Οι επαγγελματίες επενδύσεων πρέπει να θεωρούν ότι το άθροισμα των ατομικών αποφάσεών τους μπορεί να προκαλέσει κρίση της αγοράς με τρόπους που δεν είχαν φανταστεί πριν από χρόνια. Μικρές, σχετικά ασήμαντες αποφάσεις μπορούν να συνενωθούν σε μια μεγάλη κρίση που μπορεί να θέσει σε κίνδυνο την εύρυθμη λειτουργία των κεφαλαιαγορών.
3. Ο κανονισμός από μόνη της δεν μπορεί να αποτρέψει τις ηθικές παραλείψεις που δημιουργούν οικονομικές κρίσεις. Αυτό που απαιτείται είναι ισχυρές δεοντολογικές αρχές, που υιοθετούνται από άτομα και επιχειρήσεις πέρα από εκείνες που σχετίζονται με το Ινστιτούτο CFA. Οι ρυθμιστικές αρχές και άλλοι ενθαρρύνονται να υιοθετήσουν τις οδηγίες του εγχειριδίου για την προώθηση της ηθικής συμπεριφοράς.
4. Το Ινστιτούτο CFA δεσμεύεται να παρέχει εκπαιδευτικούς πόρους σε μέλη, υποψήφιους και την επενδυτική κοινότητα γενικά, προκειμένου να βοηθήσει στην τήρηση του Κώδικα και των Προτύπων. Τα podcasts, το υλικό ανάγνωσης, οι παρουσιάσεις και τα συναφή μπορούν να βρεθούν στο www. cfainstitute. org
Οι κεφαλαιαγορές λειτουργούν με εμπιστοσύνη. Η πρόσφατη χρηματοπιστωτική κρίση έδειξε πόσο ασταθείς αγορές μπορεί να είναι όταν παραβιάζεται η εμπιστοσύνη. Οι επαγγελματίες επενδύσεων πρέπει πλέον να ενσωματώσουν μια ανησυχία για τη μακροπρόθεσμη υγεία και τη βιωσιμότητα των παγκόσμιων κεφαλαιαγορών κατά τη λήψη των ατομικών επενδυτικών αποφάσεων.
Β: Κώδικας Δεοντολογίας
Οι έξι συνιστώσες του Κώδικα Δεοντολογίας
Μέλη του Chartered Financial Analyst (CFA) και υποψήφιοι για τον ορισμό CFA ("Μέλη και υποψήφιοι") πρέπει:
Να ενεργεί με ακεραιότητα, ικανότητα, επιμέλεια, σεβασμό και με ηθικό τρόπο, με το κοινό, τους πελάτες, τους υποψήφιους πελάτες, τους εργοδότες, τους υπαλλήλους, τους συναδέλφους του επάγγελμά τους και άλλους συμμετέχοντες στις παγκόσμιες κεφαλαιαγορές.
- Τοποθετήστε την ακεραιότητα του επενδυτικού επαγγέλματος και τα συμφέροντα των πελατών πάνω από τα προσωπικά του συμφέροντα.
- Να χρησιμοποιείτε λογικές φροντίδες και να ασκείτε ανεξάρτητη επαγγελματική κρίση κατά τη διεξαγωγή επενδυτικής ανάλυσης, τη διενέργεια επενδυτικών συστάσεων, τη λήψη επενδυτικών ενεργειών και την άσκηση άλλων επαγγελματικών δραστηριοτήτων.
- Πρακτική άσκηση και ενθάρρυνση άλλων να ασκούν επαγγελματικά και ηθικά, που θα αντανακλούν την πίστη στον εαυτό τους και στο επάγγελμα.
- Προώθηση της ακεραιότητας και τήρηση των κανόνων που διέπουν τις κεφαλαιαγορές.
- Διατηρήστε και βελτιώστε τις επαγγελματικές τους ικανότητες και προσπαθήστε να διατηρήσετε και να βελτιώσετε την ικανότητα άλλων επαγγελματιών επενδύσεων.
Κοιτάξτε έξω!
| Να θυμάστε
: Το εγχειρίδιο υπογραμμίζει ότι τα μέλη θα πρέπει να συζητούν το περιεχόμενο του Κώδικα και των Προτύπων με τους ανώτερους, τους νομικούς και τα τμήματα συμμόρφωσης Αιτιολογία πίσω από τον Κώδικα Δεοντολογίας |
Ο Κώδικας Δεοντολογίας των κατευθυντήριων γραμμών που χρησιμεύουν ως βάση για τη δημιουργία πιο συγκεκριμένων προτύπων επαγγελματικής δεοντολογίας. Ο Κώδικας Δεοντολογίας είναι ανάλογος με την αποστολή της εταιρείας ή με το προοίμιο του Συντάγματος. Οι 149 λέξεις που αποτελούν τον Κώδικα προορίζονται να είναι ευρείες, σαρωτικές και γενικές και να αντικατοπτρίζουν αυτό που οι charterholders της CFA πιστεύουν ότι τους ορίζει.
Η εξέταση CFA πιθανότατα θα αφιερώσει μερικές ερωτήσεις για να ελέγξει αν ένας υποψήφιος έχει πάρει το χρόνο για να απομνημονεύσει αυτές τις έξι συνιστώσες. Επομένως, βεβαιωθείτε ότι
απομνημονεύετε και τα έξι εξαρτήματα! Εδώ είναι ένας εύκολος τρόπος για να κολλήσετε αυτές τις έννοιες στη μνήμη σας:
PEJMAR P
- φειδώ - Τα συμφέροντα του πελάτη σας πάντα έρχονται πρώτα. Ε
- Να ενθαρρύνετε - Να προωθήσετε και να ενθαρρύνετε άλλους να ενεργούν επαγγελματικά και δεοντολογικά ώστε να αντανακλούν την πίστη στον εαυτό σας και στο επάγγελμα. J
- παραβίαση - χρησιμοποιήστε εύλογη προσοχή και κρίση κατά την εκτέλεση όλων των επαγγελματικών δραστηριοτήτων. M
- aintain - να διατηρείτε τις γνώσεις σας ενημερωμένες και να ενθαρρύνετε άλλους επαγγελματίες να κάνουν το ίδιο.
- - χρησιμοποιούν την ακεραιότητα, την ικανότητα, την επιμέλεια και το σεβασμό με έναν ηθικό τρόπο με όλους. R
- - προώθηση της ακεραιότητας των κεφαλαιαγορών ακολουθώντας τους κανόνες.